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计提的时候，就做这个分录嘛？

是的，计提的分录就是这个

比如说公司公积金一共支付了2040，那计提的时候是计提1020还是2040？只计提公司那部分还是全部计提

当然是2040，两部分，单位和个人

而且老师，计提的时候，怎么会用到银行存款？

我的是支付部分的

那我问的是计提的时候啊

1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

好的 谢谢

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