00:10:00
问题已解决
事业单位固话宽带预付费，自己先付，下月开发票，怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，分录为：借：预付账款
贷：银行
2019 12/18 09:38
84785024 
2019 12/18 09:42
自己付的现金，是不是应该是：借：其他应付款-小王 贷：管理费-电话费
微微老师 
2019 12/18 09:48
您好，发票尚未收到，不能进费用呢。如果是你为公司垫付的，你可以拿到发票后通过报销的形式处理。
84785024
2019 12/18 09:55
可是自己垫付的时候比如是900，发票是下月初可能是143，那需要很久才能把自己的钱退出来啊
微微老师
2019 12/18 10:05
您好，这个问题还需要您根据公司的制度要求来考虑。
84785024
2019 12/18 10:14
我们是事业单位，是不是应该借：预付账款-电话费 贷：其他应付款-小王
微微老师
2019 12/18 10:26
您好，请问你入账时，有什么合法的凭据吗？入这笔账，后面附带什么凭据呢？
84785024
2019 12/18 10:38
现在开出几个月的发票了，有所有的收据，但是我垫付的钱多于已开发票，肯定发票金额很难跟我垫付的金额完全对上啊
微微老师
2019 12/18 10:42
您好，按照现行的规定，是要取得合法的票据才能入账的。建议下次公对公付款。
84785024
2019 12/18 11:08
我把所有的电信开的收据贴在一起，以其他应付款-小王，用现金把垫付款报出来，然后再用每个月的发票冲预付账款，您觉得合适吗？
84785024
2019 12/18 11:10
借：预付账款-电话费
贷：其他应付款-小王
借：其他应付款-小王
贷：现金
借：管理费用-电话费
贷：预付账款-电话费
微微老师
2019 12/18 11:12
您好，如果您要以收据作为依据报，那么你可以直接入费用，借：费用，贷：应付账款-小王。等到发票到了，直接粘贴在凭证后面，和收据一起。但是这做法也是欠妥的，您可以考虑一下。
84785024
2019 12/18 11:18
怎么样是最妥当的呢？这是没办法的事啊，单位没钱，按每个月发票报，那得攒好久票，还有，发票的累积额可能和我垫付的金额不一致啊，有零有整的，我点的都是整百的
84785024
2019 12/18 11:23
是不是直接做：借：预付账款-电话费 贷：现金；借：管理费用 贷：预付账款-电话费
微微老师
2019 12/18 11:28
您好，借：预付账款--电信或移动 贷：其他应付款-小王 收到发票时，借：管理费用 -电话费 贷：预付账款-电信或移动。预付账款需要对应的是供应商，不能是费用。
84785024
2019 12/18 11:31
好的，老师，退回自己垫付资金的话，就是直接： 借：其他应付款-小王 贷：现金
微微老师
2019 12/18 11:32
您好，是的呢，您可以这样操作。
阅读 1655
描述你的问题，直接向老师提问
20
意见反馈
