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问题已解决
老师，有没有很精通建筑业的老师，问题是我们是大项目，我每个月末做的完工进度表分录是 借 主营业务成本 工程施工-合同成本 贷主营业务收入 收到业主产值单借 应收账款 贷 工程结算 应交税费 -待转销项税额 真正开票是，分录是借应交税费-应交增值税（销项） 贷应交税费-待转销项税额，但是增值税申报表和所得税申报表收入不一致了，怎么办
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
收入也按照完工比例来做就可以了
2019 12/18 09:42
84785038 
2019 12/18 09:57
84785038
2019 12/18 09:57
我的问题是这个老师
朴老师 
2019 12/18 09:59
你直接重新提问前面带上小黎老师
84785038
2019 12/18 10:04
老师这个问题你可以回答吗
朴老师
2019 12/18 10:08
不一致年末的时候 主营业务收入和增值税收入差额的部分 可以填列在未开票收入里面确认缴纳增值税
84785038
2019 12/18 10:10
季报呢也要这样
84785038
2019 12/18 10:11
老师，还是每个月都这样，还是只有年末和这样
朴老师
2019 12/18 10:23
一般就是年末的时候才这样的哦
84785038
2019 12/18 10:24
老师，有别的方法吗
朴老师
2019 12/18 10:31
你好，大多数情形下都是这样的哦
84785038
2019 12/18 10:53
老师，建筑业每次都这样吗，后期补开就要填负数然后去解锁，多麻烦啊
朴老师
2019 12/18 11:02
那你直接按照实际开票额来
84785038
2019 12/18 11:05
那我不按完工进度法了啊
朴老师
2019 12/18 11:13
你这个项目之前没按现在就可以不用
84785038
2019 12/18 11:14
老师，这是第一年，然后一年没开票，只有工程施工
朴老师
2019 12/18 11:17
建议你按照完工比例法哦
84785038
2019 12/18 11:18
老师，又回到原先问题了，就是增值税和所得税收入不一致 ，不是未开票收入的方法，平常怎么弄得
朴老师
2019 12/18 11:24
不一致年末的时候 主营业务收入和增值税收入差额的部分 可以填列在未开票收入里面确认缴纳增值税
84785038
2019 12/18 11:28
好吧，谢谢老师
朴老师
2019 12/18 11:33
满意请给五星好评，谢谢
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