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问题已解决
老师，我今年预估一个成本入账。明年汇算清缴前补足发票。分录怎么做？
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年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用 贷：应付账款-暂估
下个月发票来了
贷：以前年度损益调整 贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整 贷：应付账款-XX公司
最后 以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润
2019 12/19 11:14
84784971 
2019 12/19 11:24
红字是借贷都都冲减，还是只需冲减应付帐款-暂估。最后一步可以省略吗？直接借：利润分配-未分配利润 贷：应付账款-××公司
轶尘老师 
2019 12/19 11:25
要通过以前年度损益调增 因为跨年了
84784971
2019 12/19 11:31
红字是借贷都都冲减，还是只需冲减应付帐款-暂估
轶尘老师
2019 12/19 11:32
只有一个红字啊 冲减暂估
84784971
2019 12/19 11:34
好的，谢谢老师
轶尘老师
2019 12/19 11:36
不客气 如果帮到你 请打五星好评
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