00:10:00
问题已解决
你好老师，我们工程还没有进度结算没有开票，但已经开工要给工人发放点工资，怎么做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
借:工程施工-合同成本-人工费
贷:应付职工薪酬-工资
借:应付职工薪酬-工资
贷:银行存款
2019 12/21 16:01
84785001 
2019 12/21 16:03
怎么写摘要
bamboo老师 
2019 12/21 16:03
摘要可以写预付职工工资
84785001
2019 12/21 16:04
可以在开票那个月再记入工程施工吗
84785001
2019 12/21 16:04
我们是根据开票金额确认收入
84785001
2019 12/21 16:06
可以直接写支付某工程工人工资吗
bamboo老师
2019 12/21 16:06
这个是成本啊 您开票后从工程施工转到主营业务成本
84785001
2019 12/21 16:22
当月发的时候记入工程施工？
84785001
2019 12/21 16:23
发的多少并不一定是开票对应的成本啊
84785001
2019 12/21 16:24
我们都是开票的时候按比例计提
bamboo老师
2019 12/21 16:30
当月发的时候记入工程施工
发的时候不需要对应开票的成本 您开票的时候再根据对应的成本把不够的补计提就好了
84785001
2019 12/21 16:51
那如果就是当月出不了工资表，开发票才核算进度和工人工资呢
bamboo老师
2019 12/21 16:54
那您银行存款余额一致么？
84785001
2019 12/21 16:54
开票当月按比例把人工费一起计提可以吗
bamboo老师
2019 12/21 16:55
如果您银行存款金额一致 可以的
84785001
2019 12/21 17:12
什么意思？发放金额和计提的一致
bamboo老师
2019 12/21 17:19
我的意思是您是不是通过银行存款发放的
84785001
2019 12/21 17:55
是的
bamboo老师
2019 12/21 17:56
那您只做一笔？
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
84785001
2019 12/21 19:27
这是付工资，开发票当月计提人工费
bamboo老师
2019 12/21 19:28
那您资产负债表应付职工薪酬科目是负数
按您说的做也可以
阅读 673
描述你的问题，直接向老师提问
506
意见反馈
