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企业一二季度享受小微企业政策缴纳所得税 第三季度就不是了 是不是第三季度已经把前两季度减免的所得税补上了呢
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你好，第三季度开始不是小微企业了，就需要把之前少交的所得税税款补上的
2019 12/23 17:10
84785013 
2019 12/23 17:14
是第三季度就已经补了么
84785013
2019 12/23 17:14
还是明年汇算清缴补啊
邹老师 
2019 12/23 17:15
你好，第三季度已经不符合企业所得税的小型微利企业，就需要补交之前两个季度少交的企业所得税税款的
84785013
2019 12/23 17:15
是第三季度已经补上了对吧
84785013
2019 12/23 17:16
第一季度交了343.04 第二季度403.31 第三季度利润总额21600 交了4518.65
84785013
2019 12/23 17:17
21300
84785013
2019 12/23 17:17
21300×0.25＝5325
84785013
2019 12/23 17:18
正好是三季度交款的总数啊
邹老师
2019 12/23 17:20
你好，第三季度已经不符合企业所得税的小型微利企业，就需要补交之前两个季度少交的企业所得税税款的
你是指哪个数据刚好是三季度交款的总数？
你这里第三季度利润总额21300是当季度的，还是截止到第三季度为止利润总额本年累计金额
84785013
2019 12/23 17:29
截止到第三季度的利润总额
84785013
2019 12/23 17:29
是不是我在第三季度已经把前俩季度的补缴了呢
邹老师
2019 12/23 17:32
你好，第三季度补交所得税=21300*25%—343.04—403.31，如果是等于这个数据，那说明是补交了
84785013
2019 12/23 17:34
正好哦 4578.65
84785013
2019 12/23 17:34
那这样都是25缴税 明年汇算清缴是不是只需要补缴调增的费用啊
邹老师
2019 12/23 17:36
你好，是的，汇算清缴就只需要针对纳税调增的部分补交企业所得税的
84785013
2019 12/23 18:00
老师 企业现金 往来款数额太大 有什么方法调低么
邹老师
2019 12/23 18:02
你好，是什么原因导致的现金余额，往来款余额比较大？
现金是频繁取现导致的吗？
84785013
2019 12/23 18:33
原来是代理记账公司管账 不了解公司的情况
84785013
2019 12/23 18:33
有跨月开票的都记现金
84785013
2019 12/23 18:34
日积月累现在好几百万了
84785013
2019 12/23 18:34
往来款主要是和老板还有老板的另一个公司
邹老师
2019 12/23 18:46
你好，库存现金余额就几百万了，这样的数据一看就有问题的 ，库存现金余额大了是需要送存开户银行才是的
如果是开票没有收到就应当在应收账款挂账，而不应当全部计入库存现金核算的
往来款的余额有错误吗？
84785013
2019 12/23 18:51
往来款肯定有错 你说我用现金平预收预付可以么
邹老师
2019 12/23 18:52
你好，往来款有错误需要去查明原因，然后做相应调整分录才是的
不可以随意用现金去平预收，预付的余额的
84785013
2019 12/23 18:53
但是十多年的账 而且原来会计公司管
84785013
2019 12/23 18:53
很难查清
邹老师
2019 12/23 18:54
你好，这个是需要去查清，才知道正确的调整分录是什么的
84785013
2019 12/23 21:26
好的 谢谢呢
邹老师
2019 12/23 21:28
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
晚安
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