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问题已解决
老师，您好！请问“其他应收款－社保”出现贷方余额，既贷方发生额大于借方发生额，这种是什么原因，改如何调账？借方是代表计提，贷方代表代扣吗？
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你好，贷方是表示收到个人的款项还没付出去，收到时，借银行存款，贷其他应收款－－个人社保费，
2019 12/23 20:52
84784989 
2019 12/23 23:14
问题是和银行存款都在贷方哦
庄老师 
2019 12/24 00:03
其他应收款和银行存款都在贷方，借贷不会平了，
84784989
2019 12/24 00:04
支付工资和社保的时候，其他应收款－社保费在贷方
庄老师
2019 12/24 00:06
你好，分录你做给看看是什么
84784989
2019 12/24 00:08
借:应付职工薪酬－工资
应付职工薪酬－个税
贷:银行存款
其他应收款－社保费
84784989
2019 12/24 00:09
支付工资是这样做账了
84784989
2019 12/24 00:10
真正付社保时
借:其他应收款－社保
应付职工薪酬－社保
贷:银行存款
84784989
2019 12/24 00:11
但是贷方的其他应收款－社保 比解放的其他应收款－社保的金额要大
庄老师
2019 12/24 00:11
你好，这个是对的，没有两个都在贷方，一个在借方，
84784989
2019 12/24 00:12
但是贷方的其他应收款－社保 比解放的其他应收款－社保的金额要大，是什么原因？如何调账
庄老师
2019 12/24 00:13
你好，贷方的其他应收款－社保 比解放的其他应收款－社保的金额要大，是指什么，
84784989
2019 12/24 00:16
就是这两个借贷方的其他应收款－社保金额不一致，消不掉，导致其他应收款－社保贷方有余额
庄老师
2019 12/24 08:11
他应收款－社保贷方有余额，在代收时多收款，本年发工资时代扣，借应付职工薪酬－－工资，贷银行存款，其他应收款－－个人社保，缴交社保时，借应付职工薪酬－－社保费，其他应收款－－个人社保，贷银行存款，贷方有余额，说明多扣了，
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