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暂估入账冲回是不是不可以在人成本了
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您好
请问您暂估的时候分录怎么写的
2019 12/26 14:13
84784976 
2019 12/26 14:16
我是9月份暂估入成本了
bamboo老师 
2019 12/26 14:16
那您当时暂估的分录怎么写的 现在是收到发票要冲销暂估么
84784976
2019 12/26 14:18
借：主营业务成本 贷：库存商品
bamboo老师
2019 12/26 14:18
这是结转成本的分录 暂估库存商品入账的分录没有吗
84784976
2019 12/26 14:20
我贷方是不是写错了
84784976
2019 12/26 14:21
借：库存商品 贷：预付账款
84784976
2019 12/26 14:22
票是10月份来的11月份认证的
bamboo老师
2019 12/26 14:23
一般这样写 暂估入账
借：库存商品 不含可以抵扣进项税额
贷：应付账款-暂估
结转成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
收到发票
借：应付账款-暂估
应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应付账款
84784976
2019 12/26 14:23
第四季度不是有所得税了吗我不知道怎么算成本，冲回不知道怎么做账了
84784976
2019 12/26 14:26
我收到的发票比暂估的多
bamboo老师
2019 12/26 14:28
您库存商品是不是已经全部销售掉了？
84784976
2019 12/26 14:44
在吗
bamboo老师
2019 12/26 14:47
我问你话了 您没有回复我啊
84784976
2019 12/26 14:53
没有
84784976
2019 12/26 14:55
企业给开了两张发票其中有一部分开出去了，还有一部分没开我11月份都认证了
bamboo老师
2019 12/26 14:55
那现在把您前面暂估的分录红冲 根据发票再写蓝字分录
84784976
2019 12/26 14:58
我是9月份暂估的11月份认证的
bamboo老师
2019 12/26 14:59
那您10月份收到发票的时候有没有做账务处理？
84784976
2019 12/26 15:00
那分录怎么做
84784976
2019 12/26 15:02
没有10月份没开票我就没认证发票
bamboo老师
2019 12/26 15:02
10月份
借：库存商品 借方红字
贷：预付账款 贷方红字
借：主营业务成本 借方红字
贷：库存商品 贷方红字
借：库存商品
应交税费-待认证进项税额
贷：预付账款
借：主营业务成本
贷：库存商品
11月份
借：应交税费-应交增值税-进项税额
贷：应交税费-待认证进项税额
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