00:10:00
问题已解决
我们是小规模纳税人，请问企业所得税怎么算？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，小规模看查账征收企业所得税根据利润表的利润总额乘以税率，核定征收如果核定收入的 收入乘以应税所得率 乘以适用税率
2019 12/26 14:57
84784987 
2019 12/26 15:05
比如第一季度的利润总额是1万，那就乘以税率，第二季度的利润总额本月数显示2万，本年累计数显示3万，那第二季度是以本月数的2万乘以税率，还是以本年累计数乘以税率？
小黎老师 
2019 12/26 15:06
您好，用本年累计数乘以税率算出税额减去第一季度预缴的 为第二季度缴纳的数额
84784987
2019 12/26 15:14
那比如我们10月份开始营业的，到12月份利润总额是170万，那么就乘以税率就行了是吗，那这个税率应该是多少呢
小黎老师
2019 12/26 15:15
你好，符合小微政策的100万以下利润总额5%，100-300万，10%，300万以上25%
84784987
2019 12/26 15:17
那就直接170万乘以10％，就是第四季度应该交的企业所得税是吗
小黎老师
2019 12/26 15:17
您好，理论上是这样的哦
84784987
2019 12/26 15:38
那就是我们10月份开始营业，第四季度的企业所得税，就是看利润表中利润总额12月份的本年累计数是多少，比如是170万，那就用170乘以10%就是第四季度的企业所得税，要交17万
小黎老师
2019 12/26 15:39
您好，是的 利润有这么多 就是这样缴纳的
84784987
2019 12/26 15:43
84784987
2019 12/26 15:44
小黎老师
2019 12/26 15:45
您好，是的啊 你利润总额怎么这么高呢 我上面跟您说了哦 是累计数哦
84784987
2019 12/26 15:45
这个是11月份的报表，12月份预估的利润总额是467673.04，是我算错了吗
小黎老师
2019 12/26 15:46
你好，有收入咋没成本结转呢？房地产行业的企业所得税略有区别的哦
84784987
2019 12/26 15:49
小黎老师
2019 12/26 16:16
您好，小微就是所谓的5% 和10%
阅读 985
描述你的问题，直接向老师提问
228
意见反馈
