00:10:00
问题已解决
事业单位多扣了职工个人医保，现在应缴纳数为负数，预算会计和财务会计该如何记账？在扣款时，财务会计借：应付职工薪酬，贷：其他应付款，借：银行存款，贷：财政拨款收入。预算会计借：资金结存，贷：财政拨款收入，现在缴纳是负数如何记账？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，在扣款时，财务会计借：应付职工薪酬，贷：其他应付款，借：银行存款，贷：财政拨款收入。预算会计借：资金结存，贷：财政拨款收入，现在缴纳是负数，借：资金结存，贷：财政拨款预算收入。负数下次计算工资时，再少扣一些，冲平就行了。
2020 01/01 20:55
84785007 
2020 01/01 20:56
这已经是12月了，本年不处理就跨年了，不处理可以吗？
王雁鸣老师 
2020 01/01 20:58
您好，不处理是可以的。
84785007
2020 01/01 21:02
那我现在做缴纳医保的凭证该怎么做？医保核定是用他的负数冲抵了其他人的应交数，比如现在总共应该缴纳100，其他人总共应该交120，他多扣了20所以冲抵了20，那现在这100该怎么记账
王雁鸣老师
2020 01/01 21:10
您好，现在做缴纳医保的凭证，您是指的预算会计分录，还是财务会计分录。如果是预算会计分录，直接做，借：行政支出等科目，100，贷：资金结存，100，这样就行了。
84785007
2020 01/01 21:12
因为这个多扣的人是一个退休职工，我们现在退休和在职还要分开，所以我现在不清楚预算会计这边记事业支出在职和退休要写什么数，是在职按120，退休按-20记吗吗？
王雁鸣老师
2020 01/01 21:14
您好，是在职按120，退休按-20记就行了。
84785007
2020 01/01 21:14
好的，谢谢了
王雁鸣老师
2020 01/01 21:16
您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
阅读 2463
描述你的问题，直接向老师提问
650
意见反馈
