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问题已解决
老师，增值税申报表里本年累计进项税额和上月留扺税额不一致，怎么回事？
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您好，今天征期第一天，税务局系统不稳定，麻烦您明天再试试看，谢谢。
2020 01/01 23:35
84784964 
2020 01/02 07:05
好的，谢谢老师！因为公司一般项目都是简易计税开3个点的专票，进项认证后一直没抵，这次开了13个点的销项专票，要抵扣了，看到这两个数字不一样，不知道怎么回事，该以哪个为准
王雁鸣老师 
2020 01/02 08:33
您好，不客气，以累计进项税额为准。
84784964
2020 01/02 14:12
老师，你帮我看下，是怎么回事？
84784964
2020 01/02 14:15
我认证的专票进项税额有60000多，为什么和申报表里的数字不一样
84784964
2020 01/02 14:17
本年累计进项税额和上期留扺税额是什么意思？
王雁鸣老师
2020 01/02 17:37
您好，您认证的专用发票的进项税额60000多，是本月的增值税专用发票的进项税额的可抵扣金额，并不是申报抵扣的金额，与您的报表里的不一样，有可能是您认证后，没有选择本期抵扣。
本年累计进项税额是指的本年认证后的进项税额的累计数，上期留扺税额是到上期末进项税减去销项税后，可留到下期抵扣的金额。
84784964
2020 01/02 18:13
60000多是从公司成立到现在所有认证的进项税额，分四次认证的，一直没有销项，今年一月才开一般计税的专票，老师，我一共可抵的进项税额是多少？从这表上看是38000还是41000？为什么表上没有60000多的数字？
王雁鸣老师
2020 01/02 18:48
您好，从表上看，可抵扣的是38283.55元，进项转出了3840，其他的余额，应该是没有申请抵扣的了。
84784964
2020 01/02 18:50
怎么申请？现在还可以申请吗？41000多的是什么？
王雁鸣老师
2020 01/02 21:22
您好，是在认证后的申报期内，就要填写增值税申报表，填写到本期认证，本期抵扣栏。
王雁鸣老师
2020 01/02 21:23
您好，现在可以申请。
王雁鸣老师
2020 01/02 21:24
您好，41000多的是什么？我没有明白您的意思，麻烦您再详细描述一下，谢谢。
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