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问题已解决
老师好，去年费用今年才入账，分录是这样吗 借： 以前年度损益调整100 贷：银行存款等相关科目100 借：利润分配——未分配利润100 贷：以前年度损益调整100 没有这一步吗： 借应交税费-所得税，贷以前年度损益调增？
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嗯，这样做就可以了，不用写借应交税费-所得税，贷以前年度损益调增
2020 01/04 10:14
84784971 
2020 01/04 10:51
那不是多交所得税了？
朴老师 
2020 01/04 10:55
直接分录就调整了
84784971
2020 01/04 10:58
怎样分录调整？
84784971
2020 01/04 10:58
怎样分录调整？
朴老师
2020 01/04 11:11
就是以前年度损益调整了
84784971
2020 01/04 11:16
借贷消掉以前年度损益调整，分录是这样，借：利润分配——未分配利润100贷：银行存款等相关科目100，并没有抵去多交的所得税吧？对利润分配的影响不是只有75吗？
朴老师
2020 01/04 11:19
你看你的报表有没有改变，分录就是这么做的
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