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老师，年底应付股利的完整会计分录怎么做？
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您好
借：利润分配-应付现金股利
贷：应付股利
借：利润分配-未分配利润
贷：利润分配-应付现金股利
借：应付股利
贷：应交税费-个人所得税
贷：银行存款
借：应交税费-个人所得税
贷：银行存款
2020 01/05 14:55
84785007 
2020 01/05 15:00
老师，我是不是还要把利润分配-未分配利润 转到应付利润-应付现金股利中？
bamboo老师 
2020 01/05 15:03
上面分录我已经给您写好了啊 不需要您再做其他的分录
84785007
2020 01/05 15:12
老师，我结转的分录发您，您帮我看看，我因为没定下什么时候付股利，就没有个税的部分
bamboo老师
2020 01/05 15:15
这样写分录正确的 没有发放的时候 最后两笔分录不需要写
84785007
2020 01/05 15:24
老师，应付股利要是小于实际发放的金额118042.53，这种情况允许吗？
bamboo老师
2020 01/05 15:28
那您应该按照需要实际发放的股利计提啊
84785007
2020 01/05 15:29
利润不够提的，我要计提800万，我的未分配利润就是借方余额了，这样允许吗？
bamboo老师
2020 01/05 15:30
那您不能这样计提 发放的股利也不能高于未分配利润
84785007
2020 01/05 15:31
老师，那我少计提一个部门的工资，等一月份再提这部门的工资，这样可以吗？
bamboo老师
2020 01/05 15:31
那您计提的工资是12月的么？
84785007
2020 01/05 15:32
是的，12月的工资
bamboo老师
2020 01/05 15:33
那12月份的工资应该当月计提
您可以后面有利润了再计提应付股利
84785007
2020 01/05 15:34
老师，如果一月份有了利润，当月可以计提应付股利并发放吗？
bamboo老师
2020 01/05 15:36
当年产生的利润可以预分配
84785007
2020 01/05 16:13
老师，税务系统里没有应付股利这一项，该在哪里填写？
bamboo老师
2020 01/05 16:15
有没有应付利润这个栏次
84785007
2020 01/05 16:16
也没有
bamboo老师
2020 01/05 16:17
那您把税务系统的报表截图我看看
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