00:10:00
问题已解决
老师，您好，建筑公司，有个工程现在银行付了一笔款给劳务工人发工资，还附上了计价单，计价单是30万，银行只转了10万，之前付的劳务工资挂的“预付账款”现在又付了一笔，还有计价清单，改如何做账呢，入什么科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你这个是支付农民工资吗？
2020 01/06 08:53
84784961 
2020 01/06 08:53
是的，老师
小惑老师 
2020 01/06 09:00
做工资处理
借;工程施工
贷：应付职工薪酬
借;应付职工薪酬
贷：预付账款
84784961
2020 01/06 20:28
老师，我们是内账，也没得那么严格，也没有设“工程施工”科目，我可以在生产成本下面设劳务成本-工资不，计价单这个就借:劳务成本-工资
贷:应付账款 发劳务工资就借:应付账款 贷:银行存款，
那关键是之前付了一部分劳务工资我已经做的是“预付账款”，这会改成”应付账款”，怎么体现应付了多少，
小惑老师
2020 01/06 20:29
你说预付改应付吗？这两个没有对等关系的
84784961
2020 01/06 20:29
还有这个工资这块现在还不确定是我们的成本，合同没签下来，我们只是分包单位
小惑老师
2020 01/06 20:30
预付是你已经支付，应付是未支付这两个没法在一起的
84784961
2020 01/06 20:33
老师，那我这个怎么做才合适啊，你最开始回答的分录应该是适合外账，我们只有计提管理人员工资才做”应付职工薪酬”
小惑老师
2020 01/07 06:53
借：预付账款10
贷银行存款10
小惑老师
2020 01/07 06:54
借成本费用
30
贷预付10
应付20
阅读 543
描述你的问题，直接向老师提问
10
意见反馈
