问题已解决

以前会计做账税金未计提缴纳,次年怎么调整

84784958| 提问时间:2020 01/06 13:51
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
郭老师
金牌答疑老师
职称:初级会计师
你好,需要交那个税款的
2020 01/06 13:52
84784958
2020 01/06 13:58
增值税已经缴纳,但是当时做的时候没有计提,现在未交增值税在借方
郭老师
2020 01/06 14:02
你是一般纳税人是吗,只需要做一个结转,借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费,未交增值税。
84784958
2020 01/06 15:15
是一般纳税人,我的意思是以前年度会计有一个月在缴纳增值税时上月没有计提当月直接做的缴纳增值税,导致今年应交税费—未交增值税有一笔借方余额
郭老师
2020 01/06 15:21
补结转,借应交税费应交增值税转出未交增值税,贷应交税费,未交增值税。
84784958
2020 01/06 15:44
其初的增值税贷方有余额,没查出来是未缴纳还是记账错误,能不能做 借:应交税费—转出未交增值税 贷:营业外支出
郭老师
2020 01/06 15:48
你好,可以的。
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:09:57

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~