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老师，您好！请问有一般计税也有简易计税的企业，简易计税是否月底需要结转为未交增值税，如果本月用简易计税核算的项目有发生退货，税额为负值，抵了一般计税的税费，这时要怎么做账呢！是要把简易计税结转到未交增值税里吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
不需要交的话 可以不结转 年末一次性结转
2020 01/07 12:43
朴老师 
2020 01/07 12:44
直接红冲了就可以了
84784968 
2020 01/07 12:45
如果本月情况应该结转对吗。借：应交税费未交增值税，贷：应交税费简易计税，因为简易计税本期为负值
84784968
2020 01/07 12:48
老师，麻烦再看一下题目哈！退货红冲导致简易计税负值，那就有退税，刚好本月一般计税需要交税，简易的税费抵了一般计税税费，是不是按我上面分录写呢！
朴老师
2020 01/07 12:48
是的，按你的分录写
84784968
2020 01/07 12:49
好的好的，谢谢老师！
朴老师
2020 01/07 12:53
不用客气，满意请给五星好评，谢谢
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