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问题已解决
老师，我之前工资这块不是没有计提的，然后从12月份开始我就计提12月份的，等到1月份发放12月份工资 的时候就OK了 但我11月份的工资当时没计提就是直接银行发放后，在12月份就是借：管理费用-工资，贷：银行存款 那么我现在在12月份计提12月份工资，就会在12 月份入了两次管理费用是工资（分别是11.12月份）这样合理的吗
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没事 你在备注栏注明分别发放的是两个月的工资 分开做凭证即可
2020 01/07 14:26
84784999 
2020 01/07 14:28
其实可以不计提工资这块没什么影响是吧
轶尘老师 
2020 01/07 14:29
不计提 你的成本费用就少了一块
84784999
2020 01/07 14:35
不会吧，
比如说我现在11月份工资是12月1号发的
那我12月1号做账就是备注发放11月份工资，借：管理费用 贷：银行
哦，您的意思是全年的成本费用就少了一个月的是不是
这一个月就是计到下一年的
轶尘老师
2020 01/07 14:47
权责发生制 12月的工资要计入2019年 算2019年的成本
84784999
2020 01/07 14:56
是的，我知道
84784999
2020 01/07 14:59
那我就是每个月都要计提工资出来 了
但是这个工资不是要确定好，不然到时候那个应付职工 薪酬会有余额
轶尘老师
2020 01/07 15:01
暂估确定 有差异了下期再调整
84784999
2020 01/07 15:05
下期再调整的话是冲掉之前的吗
轶尘老师
2020 01/07 15:10
按照差额调整 不需要完全冲掉
84784999
2020 01/07 15:12
老师，有一个是社保岗位补贴的我计营业外收入
这个是需要交纳企业所得税吗
轶尘老师
2020 01/07 15:51
需要缴纳企业所得税
84784999
2020 01/07 16:22
就是红字冲掉就好对吧
轶尘老师
2020 01/07 16:57
是的 你的理解正确
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