00:10:00
问题已解决
假如这个季度只有银行存款的收入，那报资产负债表时“银行对账单余额”应该填到“货币资金”科目，还是“资产合计”科目
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，银行对账单余额需要填写在货币资金，也需要填写在资产总计栏次的
2020 01/07 18:08
84785003 
2020 01/07 18:09
可是，那如果又有银行存款数，又有应收账款数呢
邹老师 
2020 01/07 18:10
你好，那银行存款数计入货币资金栏次，银行存款数+应收账款数计入资产总计栏次
84785003
2020 01/07 18:11
我做的凭证上银行存款数和对账单的数不符啊，凭证上银行存款的数加上前几个季度的银行存款数才是现在对账单的数啊
84785003
2020 01/07 18:12
意思就是对账单余额的数字与资产负债表无关
邹老师
2020 01/07 18:13
你好，做的凭证上银行存款数和对账单的数不符就需要去查明是什么原因导致的才是的
期末银行存款余额=期初银行存款余额+本期增加—本期减少
84785003
2020 01/07 18:15
意思我凭证做错了，每个季度凭证上的银行存款数都应该与本季度末对账单余额一致
邹老师
2020 01/07 18:15
你好，凭证做错了，可以把错误的凭证冲销，然后做一笔正确的凭证，这样就可以做到银行存款对账单与日记账余额一致的
84785003
2020 01/07 18:19
比如这个季度银行对账单的余额是1000万，只有收回的500万和未收回的钱500万，应该怎么做凭证
邹老师
2020 01/07 18:20
你好
收回的500万，借；银行存款500万，贷；应收账款500万
未收回的钱500万，借；应收账款500万 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
收回500万，期末银行对账单的余额是1000万，说明期初就有500万才是的
阅读 1269
描述你的问题，直接向老师提问
150
意见反馈
