00:10:00
问题已解决
老师，我们公司刚收到采暖费发票，这个是不是要分摊到10到12月，和明年的1到4个月，今年的只能补提了？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 是的 先补计提去年的费用 12月要先暂估费用 到19年去的
2020 01/08 11:55
84784994 
2020 01/08 11:56
12月收到的发票，直接补提3个月的采暖费吧？
meizi老师 
2020 01/08 12:00
你好 嗯 是的一起补
84784994
2020 01/08 12:01
剩下3个月明年计提，但是采暖期是从10月15日开始的，我是不是还要按日期分成2个半月呢？
meizi老师
2020 01/08 12:06
你好 你看发票是怎么开的 。是备注了区间没有 ？没有的话 你就按这个采暖期来
84784994
2020 01/08 12:08
只写了2019到2020年
84784994
2020 01/08 12:10
老师，我收到采暖费发票冲掉往来直接按补提的金额计入管理费用吗？明年我再按计提费用金额冲掉剩下的往来吗？
meizi老师
2020 01/08 12:10
你好 那你就一起 做 按你们才采暖期来
84784994
2020 01/08 12:13
是的，我是说发票收到我要按着补提费用的金额冲往来吧，明年再计提的时候再冲剩下的往来吗？
84784994
2020 01/08 12:14
还是放到长期待摊里面再分摊呢？
meizi老师
2020 01/08 12:29
你好 嗯 是的 不用 你直接按计提冲往来就行了。 一年内的 不走长期待摊费用的
84784994
2020 01/08 12:32
知道了，采暖费是专票，进项税我直接抵扣吧？老师，能不能把完整的分录告诉我？就是收到采暖费发票后怎么记账
meizi老师
2020 01/08 12:35
嗯 是的 可以认证后抵扣的。 你之前没有做分录 是吗？款是怎么付款的 一次性支付几个月的还是怎么样的
84784994
2020 01/08 12:39
一次性支付了一笔采暖费，开了2018年到2019年的一张发票，还开了2019年到2020年的一张发票
meizi老师
2020 01/08 12:42
你好 借预付账款 贷银行存款 19年的费用做 借管理费用-采暖费贷预付账款 你18年也没做分录 那就借 以前年度损益调整贷预付账款 借未分配利润贷以前年度损益调整
84784994
2020 01/08 12:44
2019年补提管理费，借记管理费用和应交税金进项税，2020年计提费用直接计提管理费用就可以了吗？
meizi老师
2020 01/08 12:49
你好 跨年了要走以前年度损益调整来做的
84784994
2020 01/08 12:50
18年的我知道，2020年计提也要记以前年度损益调整吗？
meizi老师
2020 01/08 12:56
你好 当年的直接做 往年的才走以前年度损益调整哈 。 你好 借预付账款 贷银行存款 19年的费用做 借管理费用-采暖费贷预付账款 你18年也没做分录 那就借 以前年度损益调整贷预付账款 借未分配利润贷以前年度损益调整 2020年的 借管理费用-采暖费贷预付账款
84784994
2020 01/08 13:01
进项税直接记到认证当月吧？
meizi老师
2020 01/08 13:02
嗯 是的 对应的做进项税 就行了。我就没给你具体写进项税的 。你自己添进去就行的
阅读 1088
描述你的问题，直接向老师提问
294
意见反馈
