问题已解决
老师你好,麻烦问一下小规模纳税人自行开具发票,其中有专票又有普票,而且专票不含税金额已超过30万,普票不超过一万,纳税申报时专票金额填在了增值税申报表附列资料一表中,普票金额填在了主表的第3行,那么第1行的增值税不含税销售额的数值为专票金额,而普票金额未累加,应纳税的也是专票税额,普票税额去哪了?
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你好,普票+专票超过了30万,所以报税时普票填在第三行,专票填在第二行,第一行=第二行+第三行。
2020 01/09 13:55
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2020 01/09 13:56
专票是自行开具的,不是代开的
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月月老师 
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2020 01/09 13:56
你好,也填在代开里面的。
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2020 01/09 13:57
那么附列资料一表还填不填了
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月月老师 
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2020 01/09 14:00
你好,你直接提取数据就行,是需要填写的。