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老师，我想问一下，上月的增值税，本月缴纳，但上月未计提，本月记账应该怎么做分录呢（一般纳税人）
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你好 你们上月的情况 是进项税和销项税分别是多少 之前是否有留抵 你说没计提 是没结转的意思还是没做收入的意思
2020 01/09 14:50
84785022 
2020 01/09 14:53
是没有结转
meizi老师 
2020 01/09 14:55
你好 那你就结转 。如果你是销项大于了进项 你需要结转 ：借：应交税费-应交增值税-销项税 应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款
84785022
2020 01/09 15:11
老师，是11月缴纳的增值税，12月银行扣缴，11月记账未计提，12月银行记账应该怎么做分录呢（一般纳税人）
meizi老师
2020 01/09 15:14
你好 借应交税费-未交增值税 贷银行存款 你之前未计提是什么意思 。你总得给我说之前进项税是多少 销项税是多少 分别是多少 我在好给转
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