免费问答

甘老师你好 ，意思我这边给他开红字信息表，他给我开负数发票，再给我负数发票的那两连，我1月份在认证了，税款就得多交了 我们认证过的那两连不给他们了吧！ 收到那两张一样的发票的时候，我做帐，借：原材料—钢材 应交税费—应交增值税—进项税额 贷；预付账款 如果我收到负数发票我怎么做账呢

我在开信息表的时候发票代码，和发票号码填写吗？

对的 1月份有红字信息表 要进项税转出 税款要多交 认证过的不需要给对方 借：原材料—钢材 借方红字 贷；预付账款 贷方红字 应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷方蓝字

哪这张负数发票，需要认证吗？

负数发票不需要认证

那认证系统没有吗？ 那这部分进项税额转出金额在进项税额哪一栏填写。

我这边认证系统不显示红字发票 好像有的地区的显示的 附表二20栏红字专用发票信息表注明的进项税额

就意思这笔税额转出了， 那我们给他们开红字信息表，他们要给我出具个什么证明，为什么要开红字信息表。这样行吗？

是销售退回还是折扣 还是业务终止 应该写个说明

重开了，他们记错了，本来十一月份就开了一张，十二月份又一张。

那对方给您个说明吧 跟信息表一起做红字分录附件

好的明白了，老师o(^o^)o谢谢你

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

个人专项扣除，子女继续教育，需要留存什么资料

留存资料：子女在境外接受教育的，应留存境外学校录取通知书、留学签证等佐证资料。子女姓名、身份证件类型及号码：填写纳税人子女的姓名、有效身份证件名称及号码。 出生日期：填写纳税人子女的出生日期，具体到年月日。 当前受教育阶段：选择纳税人子女当前的受教育阶段。区分“学前教育阶段、义务教育、高中阶段教育、高等教育”四种情形，在对应框内打“√”。 当前受教育阶段起始时间：填写纳税人子女处于当前受教育阶段的起始时间，具体到年月。 当前受教育阶段结束时间：纳税人子女当前受教育阶段的结束时间或预计结束的时间，具体到年月。 子女教育终止时间：填写纳税人子女不再接受符合子女教育扣除条件的学历教育的时间，具体到年月。 就读国家（或地区）、就读学校：填写纳税人子女就读的国家或地区名称、学校名称。