00:10:00
问题已解决
老师好，建筑行业年底材料发票没到做了暂估，借原材料，贷应付账款暂估。下面怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问原材料领用了么
2020 01/10 19:04
84784967 
2020 01/10 19:04
用了，票没到
bamboo老师 
2020 01/10 19:06
借：工程施工-合同成本
贷：原材料
84784967
2020 01/10 19:09
第二年做 借原材料贷应付账款暂估(负数)？再然后呢？
bamboo老师
2020 01/10 19:10
请问您收到发票了么 专票还是普通发票
84784967
2020 01/10 19:11
没有呢，得到3，4月份
84784967
2020 01/10 19:20
普票，简易计税
bamboo老师
2020 01/10 19:29
请问您暂估的金额跟发票金额一致么
84784967
2020 01/10 20:19
不一致，若借工程施工_合同成本 贷原材料，后面的怎么做分录？谢谢老师
bamboo老师
2020 01/10 20:55
借：主营业务成本
贷：工程施工-合同成本
84784967
2020 01/10 21:02
这样做吗？
bamboo老师
2020 01/10 21:07
您暂估的金额多还是发票的金额多？
84784967
2020 01/10 21:09
不知道呢，上面写的对不？只是暂估材料会了，若转入工程施工和主营成本，不知道怎么弄了
bamboo老师
2020 01/10 21:11
最后冲销暂估的时候 只冲销暂估跟发票的差额部分
借：应付账款-暂估
主营业务成本
贷：应付账款
上面是少暂估的分录
如果多暂估了
借：应付账款-暂估 借方蓝字
借：主营业务成本 借方红字
贷：应付账款 借方蓝字
这样不懂您可能看明白
84784967
2020 01/11 16:45
票到了，借：应付账款-暂估
主营业务成本
贷：应付账款(用银行存款或现金也行吗
bamboo老师
2020 01/11 16:48
收到发票就支付了 可以的
84784967
2020 01/11 18:04
谢谢您，亲爱的老师
bamboo老师
2020 01/11 18:43
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
阅读 655
描述你的问题，直接向老师提问
63
意见反馈
