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问题已解决
增值税已缴纳。实际税金比我发票上税额的多了0.09。
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差额计入营业外支出即可：借；营业外支出 贷：应交税费-未交增值税
2020 01/10 20:27
84784985 
2020 01/10 20:28
好的/:ok
方亮老师 
2020 01/10 20:28
不客气。祝您工作愉快！
84784985
2020 01/10 20:29
应缴税费，科目余额为贷方。对不
方亮老师
2020 01/10 20:42
没有缴纳前是贷方余额。祝您工作愉快！
84784985
2020 01/10 20:58
已经缴纳了还是贷方。该怎么调账呢？
方亮老师
2020 01/10 20:59
是应交税费哪个明细科目出现您说的情况？你们单位是一般纳税人还是小规模纳税人？
84784985
2020 01/10 21:01
小规模。
84784985
2020 01/10 21:01
之前一个人做的。完全看不懂。
方亮老师
2020 01/10 21:01
是应交税费哪个明细科目出现您说的情况？
84784985
2020 01/10 21:02
末交增值税有贷方余额
方亮老师
2020 01/10 21:04
如果缴纳之后还有余额，说明计提多了，编制如下分录冲销：借：应交税费-未交增值税 贷：主营业务收入。
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