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内帐一般纳税人缴纳增值税怎么做会计分录？需要计提吗？
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你好，内账不需要计提增值税，按交税的金额，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税
2020 01/10 21:11
84784988 
2020 01/10 21:15
缴纳增值税是银行扣款，分录怎么反应？
84784988
2020 01/10 21:16
金税盘年服务费减免增值税怎么做？
立红老师 
2020 01/10 21:22
你好，借：管理费用 贷：应交税费——应增
借：应交税费——应增 贷：银行存款
2、借：应交税费——应增 贷：管理费用
84784988
2020 01/10 21:23
销项税和进项税都按一般纳税人做了分录，后面缴纳时，借：管理费用 贷：应交税费——应交增值税？
立红老师
2020 01/10 21:24
你好，您说你之前销项和进项都作了，是么？
84784988
2020 01/10 21:25
是的
84784988
2020 01/10 21:26
应交增值税怎么期末余额不为0？
立红老师
2020 01/10 21:27
你好，如果您之前进项和销项都做了，期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进）应交税费——未交增值税
交税，借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
84784988
2020 01/10 21:30
不用管理费用了吗？如果和金税盘年费减免增值税一起缴纳的增值税怎么做呢？
立红老师
2020 01/10 21:36
你好，金税盘减免是按减免后的增值税交税。
期末，需要结转增值税，借：应交税费——应增（销） 贷：应交税费——应增（进） 应交税费——应增（减免税款）应交税费——未交增值税
84784988
2020 01/10 21:51
我是这样做的，就是期末余额不平，不知道是什么原因？
立红老师
2020 01/10 21:54
你好，期末余额就是我们本月没交的税款，需要在下月申报期交税的
84784988
2020 01/11 20:13
内帐
缴纳增值税时有留抵税额怎么账务处理
立红老师
2020 01/11 20:20
你好，缴税有留抵不用处理，在下期应交税款中抵减。
84784988
2020 01/11 20:30
我之前这样做的该怎么更正啊？
立红老师
2020 01/11 20:32
你好，您这个是用银行存款交税了么
84784988
2020 01/11 20:36
是的。就是这个留抵税额该怎么办？销项税额和进项税额应该是哪个数字？是本月期初余额加本期发生额吗？
立红老师
2020 01/11 20:41
你好，您这个留抵税额不是已经在销项中抵扣了么
84784988
2020 01/11 20:47
钱是已经正确金额交了，现在我的应交税费科目余额这里多了这个留抵税额的金额，我该怎么更正？
立红老师
2020 01/11 20:51
你好，您上期应有一个借方的留抵数，然后本期从贷方转出，差额是交税的金额，应是没有余额的
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