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我想问一下，购买原材料，当月发票未到，我可以先作：借:原材料 贷：应付账款，收到发票的时候，借：应交税费—应交增值税（进）贷：应付账款
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发票未到 只能暂估 应付账款-暂估
发票到了 然后调整应付账款和税金
2020 01/11 10:45
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本来是：借：原材料 应交税费 —进项税 贷：应付账款，支付的时候 借：应付账款 贷：银行存款 。
但我先付款了，之后当月收到了发票，忘记做原材料了，现在跨月了，要怎么做
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供应商去年给我们开的专票，今年年初说开错了红冲后重新开的，报税把去年那张发票放入进项税额转出了，对应的会计分录这么写对吗？
1，去年收到发票
借：原材料，
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款
2，今年收到红冲发票
借：原材料（红字）
应交税费-应交增值税（进项）（红字）
贷：应付账款（红字）
3，收到正确发票
借：原材料，
应交税费-应交增值税（进项）
贷：应付账款
4，同时做
借:应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷:应交税费——应交增值税——进项税额
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老师你好，采购原材料，已经付款，但发票后到，这个需要入账的时候 是借：应付账款，贷银行存款。
然后收到发票，借原材料 应交税费 贷应付账款对吧。如果是先采购，未付款，先收到货了，这个是借：原材料 。贷应付账款 暂估吗
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当月收到的发票，但当月不认证。收到票时：借：原材料，应交税费-应交增值税-进项税，贷：银行存款。月末是否要把未认证的发票结转到，借：应交税费-待认证进项税额，贷本科目的？
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收到结算单，借原材料，应交税费待认证进项税，贷应付账款未开票，收到发票，借应付账款未开发票，贷应付账款结算款，借应交税费待认证，贷应交税费进项税，后面会出现待认证与进项税不平怎么处理
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