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有分红会导致资产负债表和利润表勾稽关系对不上吗
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你好，有分红会导致资产负债表和利润表不符合这个关系，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计
有分红的情况下应当这样计算勾稽关系
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计—分配的利润
2020 01/11 15:27
84784964 
2020 01/11 15:34
减去分红金额还是有差异
邹老师 
2020 01/11 15:37
你好，减去分红金额还是有差异就需要去检查是不是数据计算错误了
比如期初未分配利润10万，当年实现净利润20万，分红18万
那期末未分配利润=10万+20万-18万=12万
是符合这个勾稽关系的：未分配利润期末数（12）=期初数（10）+净利润本年累计（20）—分配的利润（18）
84784964
2020 01/11 15:52
是不是将这个勾稽关系对得上才正确
邹老师
2020 01/11 15:55
你好，是的，只有分红，应当对上才是的
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计—分配的利润
84784964
2020 01/11 16:02
系统结转后的本年利润科目余额是不是等于利润表的利润总额
邹老师
2020 01/11 16:03
你好，结转本年利润之后，本年利润科目余额是0才是的
没有结转之前，本年利润科目余额应当等于利润表的净利润本年累计才是的
84784964
2020 01/11 16:16
结转后的营业收入金额和余额表的不一致怎么办
邹老师
2020 01/11 16:18
你好，有发生收入冲销业务吗？
84784964
2020 01/11 16:25
没有啊
84784964
2020 01/11 16:26
不不不，有冲销金额
84784964
2020 01/11 16:27
冲销金额对的上勾稽差异金额
邹老师
2020 01/11 16:27
你好，有冲销金额那就会有差异的
84784964
2020 01/11 16:31
那这种冲销差异如果跟勾稽差异金额对的上，也是表明是正确的是吗
邹老师
2020 01/11 16:32
你好，是的，是这样的
84784964
2020 01/11 16:35
好的，谢谢老师
邹老师
2020 01/11 16:37
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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