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问题已解决
老师，您好，事业单位的财政拨款收入、其他收入期末结转到“本期盈余”，不过最后“本期盈余”没有结转到“累计盈余”，也没提专用基金的情况下，那期末余额是应该放在“本期盈余”吗？因为最后没有生成“本期盈余”转“累计盈余”的凭证。
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你好！
对的，你的理解很对
2020 01/12 08:49
84785000 
2020 01/12 09:17
老师，是直接放在本期盈余的期末余额就行了吗？谢谢老师
蒋飞老师 
2020 01/12 09:34
最后需要做结转分录
借本期盈余
贷累计盈余
84785000
2020 01/12 10:11
是自己录入凭证吗？
摘要:结转本期盈余
借:本期盈余
贷:累计盈余
蒋飞老师
2020 01/12 10:19
你好！
对的，年底做这笔分录
84785000
2020 01/12 10:24
老师，就19年来说，那1-11月的“本期盈余”期末余额是写在资产负债表“本期盈余”这个科目对吧？然后到12月份做结转到“累计盈余”分录时，12月资产负债表就写到“累计盈余”期末余额对吧？
蒋飞老师
2020 01/12 10:43
你好！
是的。
84785000
2020 01/12 10:53
好哒，谢谢老师
蒋飞老师
2020 01/12 10:55
不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
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