00:10:00
问题已解决
老师好，图片上的数据，年底结转增值税怎么结转？分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好同学，分录：
借：应交税费-应交增值税-销项税额
-进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
-预交增值税
转出未交增值税(差额22321.72)
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
还有疑问吗？
2020 01/12 19:23
84785027 
2020 01/12 19:38
能把金额都写上吗？
孙老师 
2020 01/12 19:41
你好同学，因为用手机回复金额看不全，
上面的分录金额跟你发的图片上的明细科目的金额完全一致的，最终有个差额我给你标注了，就是计入转出未交增值税的金额
84785027
2020 01/13 11:57
这么结转对吗？
孙老师
2020 01/13 12:01
你好同学，先通过转出未交增值税，然后再到未交增值税的。最好不要省了那一笔
84785027
2020 01/13 12:10
我的财务软件都没有你说的那个科目，为什么不要省呢？我觉得我这个更加简洁明了呀
孙老师
2020 01/13 12:41
你好同学，最终结果倒是没有影响，可以按自己的来
84785027
2020 01/13 12:42
老师你说的那个预交增值税，是指已经缴纳的增值税吧？
84785027
2020 01/13 13:45
这样对吗？
孙老师
2020 01/13 13:47
你好同学，这样是可以的，预交跟已交有区别，但你这笔业务没有影响的，这样是对的
阅读 539
描述你的问题，直接向老师提问
427
意见反馈
