00:10:00
问题已解决
年末了，有留抵税额60000，怎么处理分录？请老师能简单详细回答吗，新人！
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
直接上传你的图片，告诉你如何账务处理。
2020 01/13 15:39
84784965 
2020 01/13 15:47
江老师 
2020 01/13 15:50
是这样，将应交税费这个科目的最末级科目数据上传，我将你的分录全部用数据表述出来。
你这个金额不是60000元呢
84784965
2020 01/13 16:00
看这个老师
江老师
2020 01/13 16:16
一你们年末的结转增值税的分录如下：
1、借：应交税费——应交增值税（销项税额）42696.84
借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）721.18
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）62220.34
贷：应交税费——应交增值税（进项税额）105638.36
2、借：应交税费——未交增值税62220.34
贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）62220.34
84784965
2020 01/13 16:42
老师，我这个是留抵税额也要处理吗？
江老师
2020 01/13 16:44
这个留抵税额，就是计入了应交税费——未交增值税科目的借方余额，结转下年了
84784965
2020 01/13 16:48
那以后每个月都需要转出了！
江老师
2020 01/13 16:49
这个可以每个月转出，也可以年末一次性转出。
84784965
2020 01/13 16:50
好的
江老师
2020 01/13 16:51
有不明白的问题再咨询
阅读 568
描述你的问题，直接向老师提问
282
意见反馈
