免费问答

12月销项税额 56255.35， 12月进项税 88402.65， 进项期末余额 200423.48， 转出未交增值税期末余额 21286.72， 销项税 期末余额 189562.9

你好 12月的结转：借：应交税费-应交增值税-销项税 56255.35 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 88402.65- 56255.35 贷：应交税费-应交增值税-进项税 88402.65 那你12月实际留抵进项税+进项税是大于销项税的 你还是留抵 你继续在转出未交增值税留抵就行了

请问是这样吗？ 结转本期增值税留抵税额： 借：应交税费-应交增值税-销项税 56255.35 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 32147.3 贷：应交税费-应交增值税-进项税 88402.65 那2019年的怎么结转呢？

你好是的 那你需要给我说下最终年末的情况 现在是转出未交增值税借方有 32147.3 其他账上情况是怎么样的

期末余额： 进项税额 借方：112020.83 转出未交增值税 借方：53434.02 销项税额 贷方 133307.55

你好 那你再做结转 借：应交税费-应交增值税-销项税 133307.55 贷：应交税费-应交增值税-进项税112020.83 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 133307.55 -112020.83 那么实际是需要交纳增值税=用转出未交增值税贷方（133307.55 -112020.83）-12月转出未交增值税借方32147.3-转出未交增值税 借方期末53434.02 （你这个转出未交增值税 53434.02 包括这个32147.3 不？？） 如果转出未交增值税贷方-借方 最终是贷方有余额在做 一笔以下分录去缴纳增值税： 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税 次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款

您好，转出未交增值税 53434.02 包括这个32147.3 了 借：应交税费-应交增值税-销项税 133307.55 贷：应交税费-应交增值税-进项税 112020.83 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 21286.72 后面不太懂

你好 借：应交税费-应交增值税-销项税 133307.55 贷：应交税费-应交增值税-进项税 112020.83 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 21286.72 那你转出未交增值税借方合计是53434.02 ；那么转出未交增值税 借方53434.02 -贷方 21286.72 还是会留抵的。 你后面增值税是不需要交纳增值税的。 所以就不需要在做结转到未交增值税的。

您好，我综合一下哈，是这样吗？ 结转本期增值税留抵税额： 借：应交税费-应交增值税-销项税 56255.35 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 32147.3 贷：应交税费-应交增值税-进项税 88402.65 结转2019年： 借：应交税费-应交增值税-销项税 133307.55 贷：应交税费-应交增值税-进项税 112020.83 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 21286.72 这样完结了？目前转出未交增值税是 借方余额 53434.02-21286.72=32147.3 因为有留抵，所以就会有余额,所以这样就是完结了是吗？

你好 是的 就这样 你年末就放着转出未交增值税借方 代表留抵的进项税 ；你看下你最终留抵的进项税是不是这么多 32147.3 是的话 就这样来体现

非常感谢您

不客气 帮到你就好 满意请给予评价