00:10:00
问题已解决
请问老师，1月申报的12月的民工工资20万，我12月份收了很多工程款，利润很大，能不能在12的账里把这20万的人工做计提还是暂估，项目上的人工计提，跟暂估怎么做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
计提正常处理就可以
工程施工-人工
应付职工薪酬
2020 01/13 19:39
84785033 
2020 01/13 19:44
平时项目的民工工资没有计提，发生时，做借工程施工人工费，贷银行或者现金。平时只计提了办公室的。
赵海龙老师 
2020 01/13 19:47
直接走上一笔就行了
84785033
2020 01/13 19:52
好的，请问老师，我开票时做借应收款，贷主营业务收入，贷销项税
结转时做相反分录吗？怎么感觉那么怪。
赵海龙老师
2020 01/13 20:04
什么意思？
结转做相反分录
只是结转损益的时候需要把主营业务收入结转到贷方
84785033
2020 01/13 20:11
老师，我建筑公司，开工程款发票时借应收款，贷主营业务收入，结转时，我怎么结转成本呀？这个又不是销售商品，可以做借主营业务成本，贷库存商品，我这个工程服务结转，借主营业务成本，贷方撒子科目
赵海龙老师
2020 01/13 20:17
贷方计入工程施工。
84785033
2020 01/13 20:19
平时发票材料，人工时，借工程施工人工费，材料费，贷银行，现在把主营业务成本结转至工程施工，明细科目怎么安。就安成：主营业务成本成本结转吗？
赵海龙老师
2020 01/13 21:35
平时材料都在工程施工处理月末结转成本，借助应业务成本带工程施工。
84785033
2020 01/13 21:38
是的，老师，我开始不明白，现在懂了，也是这么结转的。谢谢！
赵海龙老师
2020 01/14 08:46
不客气，给我个好评
阅读 442
描述你的问题，直接向老师提问
25
意见反馈
