00:10:00
问题已解决
老师，年终奖计提后，1月发放有出入该如何做账，在汇算里需要调整吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 多记了红冲 少记了补计提 用以前年度损益 调整科目，就可以
2020 02/13 18:07
84784962 
2020 02/13 18:24
影响汇算清缴吗？？麻烦老师讲细点，说下分录，谢谢！
玲老师 
2020 02/13 18:39
你说一下你具体的情况，你的出入是指什么？
84784962
2020 02/13 18:41
比如我计提5万，然后实际发8万或者发3万。影响汇算清缴吗？如何做凭证？麻烦老师了
玲老师
2020 02/13 18:50
先补计提借以前年度损益调整贷应付职工薪酬，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
玲老师
2020 02/13 18:50
这个可以所得税前扣除，不用调整
玲老师
2020 02/13 18:50
发时应付职工薪酬，贷银行存款
84784962
2020 02/13 19:02
1.红冲的需要调整汇算是吧？因为4季度所得税都交了.
2.还有个问题请教老师，我4季度税都交了，如果汇算下来，我有加计扣除，，那税务退我钱吗？？
玲老师
2020 02/13 19:09
所得税也做调整的分录 ，先补计提借以前年度损益调整贷应付职工薪酬， 借应交税费-所得税 贷 以前年度损益调整， 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整 这在汇算前就做这样的分录 了，不用再调整
84784962
2020 02/13 19:22
我四季度税已经交了，但是汇算清缴有加计扣除，我税肯定会变少，这个怎么办
玲老师
2020 02/13 20:53
你好 汇总清缴后是按汇总清缴后 的税和季度预交的所得税比较 多退少补
阅读 488
描述你的问题，直接向老师提问
671
意见反馈
