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你好，我是购货方，收到一张增值税专用发票，已认证，次月发现这张发票错误，已开红字信息表，销货方冲红后开具正确蓝字发票，我收到蓝字发票已认证，后该任何入帐？申报表怎么填写？
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你好，
收到红字发票，做当初我们购入的时负数分录
借：库存商品等 负数
借：应交税费——应增（进） 负数
贷：应付账款 负数
收到正确的发票
借：库存商品等 正数
借：应交税费——应增（进） 正数
贷：应付账款 正数
冲减的进项税在报表中填入进项税额转出项目
2020 02/16 10:36
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