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问题已解决
某商贸公司2019年7月发生几笔购销业务： （1）购入货物取得的增值税专用发票上注明的货价金额是200万元； （2）销售货物，开具的专用发票上注明的销售价款为500万元；另外，用以旧换新方式向消费者个人销售货物80万元（已扣除收购旧货支付的款额6万元）。 （3）加工制作了一批广告性质的礼品，分送客户及购货人，加工单位开具的专用发票上注明的价款8万元。 计算公司本月应缴的增值税额
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你好，同学。
进项 200*13%=26万，8*13%
销项 500*13%=65万，80/1.13*13%，
2020 02/18 12:33
84784963 
2020 02/18 13:29
计算器
84784963
2020 02/18 13:29
计算题
84784963
2020 02/18 13:29
三问
84784963
2020 02/18 13:30
写清楚
84784963
2020 02/18 13:30
谢谢
陈诗晗老师 
2020 02/18 13:45
本期应该交纳的就是销项-进项。
进项 200*13%=26万，8*13%
销项 500*13%=65万，80/1.13*13%，
你自己计算一下
84784963
2020 02/18 14:12
我不会
84784963
2020 02/18 14:13
你能把计算过程写一下吗
84784963
2020 02/18 14:13
谢谢
陈诗晗老师
2020 02/18 14:15
销项，65万加714.84
进项，27.04
应交增值税 52.8
84784963
2020 02/18 15:29
你能把过程完整写一下吗
84784963
2020 02/18 15:29
谢谢
84784963
2020 02/18 15:29
我不会
陈诗晗老师
2020 02/18 15:33
本期应该交纳的就是销项-进项。
进项 =200*13%=26万➕8*13%
销项 =500*13%=65万➕80/1.13*13%，
得出结果52.8
84784963
2020 02/18 16:09
结果不对
陈诗晗老师
2020 02/18 16:13
按你的阐述，计算是没有错误的
84784963
2020 02/18 16:14
已扣除6万元
84784963
2020 02/18 16:15
47.16
陈诗晗老师
2020 02/18 16:15
扣处6万不能减，增值税是不能减的哦。
84784963
2020 02/18 16:16
不减也不对
84784963
2020 02/18 16:17
答案得出47.16
84784963
2020 02/18 16:17
你在算算
陈诗晗老师
2020 02/18 16:21
把答案发出来对一下不就行了吗？我给你告诉你了，按照你的表述，这个计算没有错的。
84784963
2020 02/18 16:22
进项税额=(200+8）*13%=27.04万元
销项税额=500*13%+80/1.13*13%=74.2万元
应纳税额=74.2-27.04=47.16万元
陈诗晗老师
2020 02/18 16:33
本期应该交纳的就是销项-进项。
进项 =200*13%=26万➕8*13%
销项 =500*13%=65万➕80/1.13*13%，
销项74.2-进项27.04=47.16
计算错了，不好意思
84784963
2020 02/18 16:33
某进出口公司当月进口120辆小轿车，每辆到岸价格7万元，该公司当月销售其中110辆，每辆零售收入22.6万元，已知
小轿车的关税税率为110%，消费税税率9%，
该公司应该如何缴纳增值税，缴多少？
84784963
2020 02/18 16:34
最后一个问题
陈诗晗老师
2020 02/18 16:38
进口增值税120×7×110%/(1-9%)×13%=132销项税额22.6/1.13×110×13%=286
缴纳286-132
84784963
2020 02/18 16:54
每辆进口轿车应纳增值税的组成计税价格=
7*（1+110%）/（1-9%）=16.15万元
进口应纳增值税=16.15*13%*120=251.94万元
内销110辆小轿车应纳增值税=
22.6*110*13%-251.94=71.24万元
84784963
2020 02/18 16:55
应该是这样吧
陈诗晗老师
2020 02/18 17:04
你看一下，你这个关税是不是错了呀，哪里有110%的关税啊。你这个应该是10%的关税，应该是你这个打错了。
陈诗晗老师
2020 02/18 17:07
如果说关税是110%的，你的计算是没有问题的，我是按照10%处理的关税。
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