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问题已解决
老师请问外地的工程，然后再外地缴税，科目怎么做
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您好
借：应交税费-预缴增值税（应交增值税-已交增值税)
贷：银行存款
借：应交税费-城建税
借：应交税费-附加税
贷：银行存款
借：税金及附加-城建税
借：税金及附加-附加税
贷：应交税费-城建税
贷：应交税费-附加税
2020 02/22 17:11
84785011 
2020 02/22 17:14
预交和已交科目是一样的吗
bamboo老师 
2020 02/22 17:15
不一样
预缴增值税一般是取得价款的时候 预缴
已交是当月缴纳当月需要缴纳的
84785011
2020 02/22 17:16
那我的应该是已交
bamboo老师
2020 02/22 17:17
嗯 那您用已交税金科目就好了
84785011
2020 02/22 17:18
老师跨区不是银行缴款的，可以做到其他应付账款里面吗
84785011
2020 02/22 17:18
还是现金
bamboo老师
2020 02/22 17:19
您是用现金支付的么
84785011
2020 02/22 17:20
实在项目所在地，用个人刷卡的
bamboo老师
2020 02/22 17:22
那个人刷卡报销现金支付的么？
84785011
2020 02/22 17:22
没有。
bamboo老师
2020 02/22 17:25
借：应交税费-预缴增值税（应交增值税-已交增值税)
贷：其他应付款-个人
借：应交税费-城建税
借：应交税费-附加税
贷：其他应付款-个人
借：税金及附加-城建税
借：税金及附加-附加税
贷：应交税费-城建税
贷：应交税费-附加税
84785011
2020 02/22 17:30
增值税需要这样做吗。借税金及附加
贷应交税金-已交增值税
bamboo老师
2020 02/22 17:30
增值税不需要这样写分录
84785011
2020 02/22 17:31
只要把附加税结转下就好了
bamboo老师
2020 02/22 17:32
是的 只要把附加税结转下就好
84785011
2020 02/22 17:33
增值税需要转出吗。
bamboo老师
2020 02/22 17:33
增值税不需要转出 等确认销项后结转
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