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问题已解决
老师，公司预付款是70万，现在是工程没完工，发票也没收到，公司已起诉了。那我用做坏账的计提不
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你好，不需要做坏账计提，等实际判决后按收不回的金额做坏账就可以的
2020 02/25 13:18
84784962 
2020 02/25 13:21
老师，还有个问题。我去年的房租没有按每月分摊的计提，这个月可以一起计提吗，入的其他应收款，发票现在也没收到
立红老师 
2020 02/25 13:22
你好，您支付款项了么？
84784962
2020 02/25 13:25
去年6月就付了全年的，但我没计提
立红老师
2020 02/25 13:28
你好，如果是这样，
当初预付款时
借：预付账款
贷：银行存款
如果发票能在汇算清缴前收到，分录
借：管理费用等
贷：预付账款
84784962
2020 02/25 13:31
我当初入账，是其他应收款，如果发票收到，我直接冲减就可以吧，还需要计提吗
立红老师
2020 02/25 13:33
你好，发票在今年5月前能收到么
84784962
2020 02/25 13:33
应该可以
立红老师
2020 02/25 13:36
你好，如果能够取得发票，现在可以计提费用
借：管理费用
贷：其他 应收款
84784962
2020 02/25 13:41
老师，不可以发票到了直接冲减吗。如果计提是从去年开始累计计提吗
立红老师
2020 02/25 13:44
你好，发票到了直接冲减也可以，但一般都是分期摊销的，
84784962
2020 02/25 13:47
老师，开不了房租的发票，我可以开别的发票入账吗
立红老师
2020 02/25 13:51
你好，如果和您业务相关的发票可以。
84784962
2020 02/25 13:53
老师，收不到发票汇算清缴有什么影响
立红老师
2020 02/25 13:57
你好，收不到发票，这部分支出我们不能做为费用在税前扣除
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