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我们建筑总包先给业主开了发票，当时做账是借应收账款-待转销项 贷应交税费销项 我们现在拿到对上计量借应收账款 贷工程结算贷应收账款-待转销项税额 这样处理对吗
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嗯，可以的，这样正好冲销了待转
2020 02/26 10:00
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老师，我们是大项目，我每个月末做的完工进度表分录是 借 主营业务成本 工程施工-合同成本 贷主营业务收入 收到业主产值单借 应收账款 贷 工程结算 应交税费 -待转销项税额 真正开票是，分录是借应交税费-应交增值税（销项） 贷应交税费-待转销项税额，这样可以吗
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小黎老师，我这个是按1344293来确认进度款吗，是不是借，应收账款，贷工程结算和待转销项税额
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老师，建筑业确认收入，借，合同结算-收入结转 贷主营业务收入，待转销项税，开票时借，应收账款，贷合同结算价款结算，销项税，那么待转销项税该怎么转出去？
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老师，建筑施工企业，我看以前的会计是这样做账的：按施工产值报量时，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-待转销项。等开发票了，就把应收账款转进其他应收款里，分录是，借：其他应收款 贷：应收账款 然后借：应交税费-待转销项 贷：应交税费-应交增值税。问题1：不明白为什么要转进其他应收款里核算，直接在应收账款核算不行吗？ 问题2.报量时，不是已经产生纳税义务了吗？不是应该直接计入应交税费-应交增值税吗？她放进待转销项里正确吗？
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老师，有没有很精通建筑业的老师，问题是我们是大项目，我每个月末做的完工进度表分录是 借 主营业务成本 工程施工-合同成本 贷主营业务收入 收到业主产值单借 应收账款 贷 工程结算 应交税费 -待转销项税额 真正开票是，因为跨年，我们很久不开票，分录是借应交税费-应交增值税（销项） 贷应交税费-待转销项税额，但是增值税申报表和所得税申报表收入不一致了，怎么办
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