00:10:00
问题已解决
老师，员工因为迟到等扣款这部分钱工资表里应该提现吗，就是应该放在管理费用-工资里面吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，工资可以可以体现的。 扣款记营业外收入科目
2020 02/27 13:01
84784982 
2020 02/27 13:27
老师，就等于借费用，贷营业外收入
玲老师 
2020 02/27 13:31
发工资时扣借应付职工薪酬贷营业外收入
84784982
2020 02/27 13:36
明白了，老师像我们12月多计提了奖金并且按错误的发放了，奖金和工资不一个科目，那我今年1月计提的时候就直接做了个相反凭证，那发工资的时候应该怎么做凭证啊
玲老师
2020 02/27 13:51
你好，发工资按正常的发，多计提 的原来分录 不变金额负数
84784982
2020 02/27 14:46
老师，麻烦你看下我这原来冲会对吗，最后1月发放工资不平了
玲老师
2020 02/27 15:09
红冲的分录是原来计提的分录不变，金额用负数
84784982
2020 02/27 21:39
老师，我这是红冲金额用负数了，但是发1月工资就不平了，因为12月多计提了奖金，也是按错误的发了
玲老师
2020 02/27 22:32
你好，红冲是原来的分录 不变，金额用负数 表示， 多计提 也按多计提 的发的那应该是平的，后面再把多计提 和多少的红冲了。
84784982
2020 02/27 22:39
我就是把多计提的红冲了，但是发工资时候也就等于应付职工薪酬是实发金额+多计提的应付奖金，那这部分差额怎么弄
84784982
2020 02/27 22:41
12月肯定是平的，主要1月计提，就等于应付职工薪酬多了这个639，然后也做了笔负数冲销12月的管理费用-奖金，就像我发老师的Excel中，我做的分录，那发一月工资要怎么做分录呢
玲老师
2020 02/27 22:42
发工资也是按多的金额发的吗 ？那要收回来，
84784982
2020 02/27 22:47
对的，就是12月多计提多发了，但是不打算收回来，而是1月工资扣除了这部分差额，那我就是12月按错误的多计提了奖金，发的时候也是安错误的发的，然后1月我就按工资表直接计提了，我做进去的管理费用-工资包含了之前多发的金额，并且对这部分奖金做了红冲，就是借应付职工薪酬-奖金 贷管理费用-奖金，就像我上面Excel中做的分录，主要工资和奖金我们还都是放在不同科目，那我发1月工资
借应付职工薪酬贷银行存款，那么那部分奖金差额放在什么科目
玲老师
2020 02/27 22:51
奖金差额是不是红冲的那个金额 ？
84784982
2020 02/27 22:52
是的老师
玲老师
2020 02/27 22:57
但是我觉得你做了红冲的分录不应该差才对
玲老师
2020 02/27 22:58
因为你是把多计提的奖金红冲了，等于没计提，那为什么还出来差额了呢？
玲老师
2020 02/27 23:00
我觉得你是具体的金额是对的，然后是发的金额多了，然后你还不准备收回来，准备下个月发工资时再扣，那你这样就等下个月发工资时再扣回来就可以，现在把多发的工资记在其他应收款，这个科目
玲老师
2020 02/27 23:01
我觉得你红冲多计提的奖金后，计提的金额是对的，然后是发的金额多了，然后你还不准备收回来，准备下个月发工资时再扣，那你这样就等下个月发工资时再扣回来就可以，现在把多发的工资记在其他应收款，这个科目
玲老师
2020 02/27 23:02
你看看是不是我说的这种情况？
84784982
2020 02/27 23:06
老师就是2月发1月工资都时候扣，还有我们那边做工资表费用直接把这个奖金扣除掉了，我是做管理费用-工资加上了这个被扣除掉的奖金，因为我觉得这部分是属于费用的，然后再红冲，就是2月发工资不平，老师这个不平的我觉得是不是应该放入贷方应付职工薪酬-奖金，老师这就两次追问就结束了，还能怎么延续次数啊，我还没搞懂
玲老师
2020 02/28 07:00
因为你对计提的已经红冲了，后面又按多计提的发工资，所以不平，把都发的工资这样做调整，借其他应收款贷应付职工薪酬，这个其他应收款在下个月发工资时扣会。
玲老师
2020 02/28 07:01
追问次数没有了可以重新发起提问。
84784982
2020 02/28 09:41
不是啊老师，问题相对应也会调整应付职工薪酬-奖金，12月这个科目计提和发放一借一贷平了，那1月又红冲了，等于借方会有应付职工薪酬奖金，那这个科目不就不平了吗，那不应该2月发工资时贷方记应付职工薪酬奖金吗，麻烦老师看下我上面写的那个科目，谢谢
玲老师
2020 02/28 09:50
因为你前面说把多记提的红冲了，然后是按照多地提的金额发放了工资，然后你还不想收回来，想再下个月发工资时直接扣款
阅读 1231
描述你的问题，直接向老师提问
499
意见反馈
