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问题已解决
老师，如果我是购买方现在退货，进项发票没有认证是本月的，我把发票退给供应商，我这边做的账可以直接作废吗
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你好，可以的，
2020 03/06 09:02
84785013 
2020 03/06 09:03
如果跨月了，我这边在退给人家人家开红字发票给我，我这边只能做相反分录或者红冲是吗？
郭老师 
2020 03/06 09:03
你好，是的，
84785013
2020 03/06 09:04
如果我这边进项发票认证了，而且跨月了，我这边退货我怎么办
郭老师
2020 03/06 09:05
对方开负数
你转出
84785013
2020 03/06 09:07
如果我这边认证了，是不是我先在开票系统里申请开负数发票，然后把那个什么编码给对方，对方才能开是吗
郭老师
2020 03/06 09:08
你开红字信息表
对方给你开负数
84785013
2020 03/06 09:11
老师如果对方开负数发票了，我有负数发票不是红冲进项吗
郭老师
2020 03/06 09:11
是
让你转出不是吗
转出就是进项转出
84785013
2020 03/06 09:14
转出和红冲进项不一样，我到底根据他的负数发票红冲还是怎么做
郭老师
2020 03/06 09:17
转出合并冲怎么不一样了？
进项负数不就是进项转出
不就是进项的借方吗
郭老师
2020 03/06 09:17
不就是进项的贷方
最后那个打错了
84785013
2020 03/06 10:05
有个叫做进项税额转出，你的意思我明白了就是进项的负数和进项相抵
郭老师
2020 03/06 10:06
是的
可以这么理解
一般直接做进项转出了
84785013
2020 03/06 10:08
老师，这样我可不可以总结，如果我这边没抵扣并且没有跨月，我可以退回重新删掉再根据新发票做。如果我这边抵扣了，不管是跨月还是没跨月我这边都需要申请红字信息表让对方开负数发票，我根据负数做负数的分录，对吗
84785013
2020 03/06 10:09
你说的直接做进项转出，分录是怎么样
郭老师
2020 03/06 10:15
是的
借应付帐款贷库存商品，进项转出
84785013
2020 03/06 10:28
借：应付账款，贷，库存商品，应交税费-应交增值税-进项税额转出？
郭老师
2020 03/06 10:33
你好，对的，
84785013
2020 03/06 10:38
可是会计学堂实操课讲是红冲进项税，不是进项税转出？进项转出应该有规定的范围
郭老师
2020 03/06 10:39
红冲进项税额也可以做上面你写的分录
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