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期初增值税留抵20000 本月销项 50000 增值税的结转分录怎么做
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借应交税费应交增值税销项5万贷应交税费应交增值税转出未交增值税，借转出未交增值税3万贷应交税费，未交增值税，借未交增值税贷银行存款。
2020 03/06 11:53
84784974 
2020 03/06 12:23
留抵部分不需要做分录吗，这样做下来转出期末明细账余额不对
郭老师 
2020 03/06 12:24
留底你上个月不做吗？不是在转出未交增值税借方余额吗？正好和这个月转出未交增值税贷方，余额相减。
84784974
2020 03/06 13:04
上个月进项20000 分录借应交税费-转出未交增值税 2 贷 应交税费-进项 2 借 应交税费—未交增值税 2 贷应交税费-转出未交增值税2 期末只有借方未交增值税2万余额 。哪里出错了呢
郭老师
2020 03/06 13:09
这个月借转出未交增值税贷未交增值税5万
借未交增值税3贷银存
84784974
2020 03/06 13:15
还是不明白。上月份分录对吧。期末只有未交增值税借方余额2万。这个月销项5万。 借应交税费-增-转出未交增值税 贷 应交-进项2万 然后怎么做
郭老师
2020 03/06 13:16
对
这么做就可以了
你不是加了一步
那个做不做都行
84784974
2020 03/06 13:26
月末销项进项结转到未分配利润可以不在分录体现是吧。 不体现的话进项销项月末一直有余额。年末一次结转进项销项还是可以放着不管
郭老师
2020 03/06 13:29
不结转到未分配利润
不体现的话进项销项月末一直有余额。完全不对，他不是已经结转到转出未交增值税了吗
录借应交税费-转出未交增值税 2 贷 应交税费-进项 2
这个不是吗
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