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资产负债表里的应交税金如何填
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你好 根据财政局2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》,应交税费科目下的应交增值税未交增值税待抵扣进项税额待认证进项税额增值税留抵税额等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的其他流动资产 或其他非流动资产项目列示;应交税费--待转销项税额等科目期末贷方余额应根据情况,在资产负债表中的其他流动负债 或其他非流动负债项目列示;应交税费科目下的未交增值税简易计税转让金融商品应交增值税代扣代交增值税等科目期末贷方余额应在资产负债表中的应交税费项目列示.
2020 03/07 12:41
84784982 
2020 03/07 12:44
为何我的报表里体现的是每个月应交税金金额
meizi老师 
2020 03/07 12:45
你好 你要看你应交税费科目下面的明细来分析填写
84784982
2020 03/07 12:54
没有明细科目，只有应交税金。现在年底的报表里体现的是全年的销项税金额。开出的发票凭证，借应收账款，贷应交税金-销项税
meizi老师
2020 03/07 13:04
你好 那你销项税也是要结转的。 你看上面的规定 应交税费 会看未交增值税贷方来填写 。 你销项税结转是：借应交税费-应交增值税-销项税贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 在结转 ：借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-未交增值税
84784982
2020 03/07 14:56
你好！应交税金的金额是不用缴的呀
meizi老师
2020 03/07 14:58
你好 你不是销项税 你不是说只有销项税金额吗 你销项税金额不缴纳税费？
84784982
2020 03/07 14:59
普通发票，没有超出
84784982
2020 03/07 14:59
小企业
meizi老师
2020 03/07 15:00
你好 那你是小规模企业吗 小规模没超过期末是没余额的 季末没超过就要把应交税费-应交增值税转出营业外收入去的
84784982
2020 03/07 15:01
全年累计金额是3w多
meizi老师
2020 03/07 15:02
你好 那你是一直没转营业外收入吗
84784982
2020 03/07 15:21
是的
meizi老师
2020 03/07 15:22
你好 补结转 是19年的吗 走借应交税费 -应交增值税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷未分配利润
84784982
2020 03/07 15:30
我们是民非单位
meizi老师
2020 03/07 15:31
你好 非常抱歉 。我以为你是一般企业 才接手问题的； 我对民非企业不太熟悉，为了避免回复错误。 你需要重新发起提问 注明民非企业 这样才好其他老师回复你！麻烦你重新提问下！
84784982
2020 03/07 15:33
好的 谢谢
meizi老师
2020 03/07 15:33
好的 你记得一定要备注民非企业。 避免到时耽误你时间
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