00:10:00
问题已解决
设备项目钱收到了，发票也开了，但是成本还没有归集完，可以不确认收入吗？留到以后确认可以吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好，如果设备已经验收合格，发票钱都收了，要进行收入确认，不能因为成本没归集完就不做哦，可以先进行暂估成本
2020 03/08 09:07
84784994 
2020 03/08 09:17
怎么暂估成本呢，分录教一下
小叶老师 
2020 03/08 09:18
借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付款-XX单位 然后结转成本：借：营业成本 贷：库存商品， 待票收到后：对前面的暂估进行红冲，再做正确的分录即可
84784994
2020 03/08 09:33
我们是项目的，分期确认收入，有直接人工没有报上来，
小叶老师
2020 03/08 09:37
是设备销售还是施工？对人工成本进行暂估即可，把上面的库存商品换成 劳务成本
84784994
2020 03/08 09:44
84784994
2020 03/08 09:44
这样可以吗
小叶老师
2020 03/08 09:48
你们是生产制造企业还是设备销售安装？如果是生产制造直接人工应该是现成的，
84784994
2020 03/08 10:14
有些人员是请外包公司做的，所以他们没有开票来
84784994
2020 03/08 10:17
也就是老板的个体户公司，他之前没有将人员工资计提，代账会计没有做账，然后他又发工资了，账没有冲他的借款
小叶老师
2020 03/08 10:18
如果是有现成的库存销售设备，而存在部分劳务未取得发票的情况，可以这么处理：借：劳务成本 贷：应付账款-估计应付款-X单位 销售时结转成本：借：营业成本 贷：库存商品 劳务成本 到发票来时，红冲原来的暂估，再做一笔蓝字即可
84784994
2020 03/08 10:23
不是现成的，就像生产线上的一套设备，周期很长，要安装，要调试，之后还要售后
小叶老师
2020 03/08 10:31
按我这上面的处理方式暂估成本即可，劳务这块暂估
阅读 1217
描述你的问题，直接向老师提问
131
意见反馈
