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库布商品不够，但票已开出，并发货，且进项票当月已回来，我忘记抵扣，导致进销存库存变负数，我应该怎么做平账
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这个暂估入库处理，就是先按照发票的不含税金额进行暂估入库处理，至于下月验票时，做进项税，冲销暂估分录，按发票入账。
2020 03/09 11:10
84785010 
2020 03/09 11:20
那我的进销存明细入库那块是不是也按平常一样入进去？
84785010
2020 03/09 11:20
分录是怎样做的？要结转成本吗？
江老师 
2020 03/09 11:23
借：库存商品
借：应交税费——应交增值税(待认证进项税额）
贷：应付账款
84785010
2020 03/09 11:27
这个是下月认证抵扣时的分录阿，前面两个分录怎么做
84785010
2020 03/09 11:28
暂估的成本需不需要结转阿，
江老师
2020 03/09 11:30
这个是没有认证发票的分录，下月认证后的分录是：
借：应交税费——应交增值税（进项税额）
贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额）
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