00:10:00
问题已解决
老师，你好，我想问下我2020年1月接手一家公司账，我发现她19年漏做了好几个银行账，银行余额对不上帐。我要是补做银行存款该怎么做？比如她少做了一笔手续费
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
需要补做银行存款的账务处理
2020 03/11 09:30
84784978 
2020 03/11 09:31
具体怎么写分录？
江老师 
2020 03/11 09:32
正常按2020年进行账务处理，如果是涉及到影响利润的数据，2021年做2020年企业所得税汇算清缴时再调增应纳税所得额。
84784978
2020 03/11 09:33
如果是前期更正差错，涉及损益科目的要换成以前年度损益调整，对吗？
江老师
2020 03/11 09:34
是的，也可以用以前年度损益调整科目，那到在汇算清缴时就不涉及到此事项的调增调减了。
84784978
2020 03/11 09:36
正常借管理费用贷银行存款。但是2020年我做的话应该是借以前年度损益调整贷银行存款，这样做对吗？
84784978
2020 03/11 09:37
最后以前年度损益调整科目余额转到利润分配_未分配利润里就可以了吧？
江老师
2020 03/11 09:37
是的，就是这样的账务处理
84784978
2020 03/11 09:38
谢谢老师
江老师
2020 03/11 09:38
有不明白的问题再咨询
阅读 788
描述你的问题，直接向老师提问
375
意见反馈
