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老师，建筑的包工包料的，给可以开一部分销售材料出去，剩下的材料并着开工程服务
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这样不行 包工包料是开建筑服务的好票 税率 9%
2020 03/13 11:23
84784953 
2020 03/13 11:33
我们材料占比大，是消防安装工程
玲老师 
2020 03/13 11:36
包工包料，建筑业就是开建筑服务的发票税率9%，
玲老师
2020 03/13 11:36
为你合同分开签销售材料和安装
玲老师
2020 03/13 11:37
除非你合同分开签签销售材料和安装的合同
84784953
2020 03/13 13:38
如果没有分开签订呢
玲老师
2020 03/13 13:40
没分开就是开建筑服务的发票税率9%
84784953
2020 03/13 14:04
税局说是我们包工包料，材料占比大，没分开按照13%的税率从高计证，13%是全部开材料费发票吗
84784953
2020 03/13 14:05
这种的话重新签订合同，那购入的计入工程成本，购入和销售出的材料费发票对不起来了呢
玲老师
2020 03/13 14:14
那你实际情况是包工包料的安装工程，那就是按建筑服务，你合同摆到那，税务局说你材料多?
84784953
2020 03/13 14:20
我把合同拿给专管员，专管员说的，我看税法上也有规定消防安装工程属于混合销售
玲老师
2020 03/13 14:28
那你就重签订合同 可以开材料的安装 的发票
84784953
2020 03/13 14:49
重新签订合同，开进来的发票计入工程施工，开进来发票＞销售开出去发票，而仓库里又没这些材料呢
84784953
2020 03/13 14:50
这些发票去年已经开出去一部分销售材料了，采购进来的材料计入工程施工，用于项目，而没开销售材料出去
玲老师
2020 03/13 15:16
我个人觉得你这个应该是按照建筑合同开建筑服务的发票
玲老师
2020 03/13 15:16
因为现在你专管员说让你分开开，那你就得分开签合同
玲老师
2020 03/13 15:17
你要按照销售材料，那你就是，每次销售时出库开发票
84784953
2020 03/13 15:25
那合同是之前的了，之前采购的材料没开销售材料出去，而是计入工程施工成本，这种怎么处理呢，老师
玲老师
2020 03/13 15:27
这情况你就得改前面的帐了，把销售材料确认收入
84784953
2020 03/13 16:19
那采购进来的材料没开销售出去呢，是去年的，用于项目了，已经
玲老师
2020 03/13 17:04
用于项目了就相当于销售了，因为你现在是按销售业务处理了，
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