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问题已解决
老师，账里面是这样做的，然后对方说账里面几个地方核算研发费用了，要怎么调整会计分录呢？支
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你好！不跨年的话原分录红字冲回。通过研发支出科目核算在转到管理费用
2020 03/13 16:03
84784971 
2020 03/13 16:05
还没结账
84784971
2020 03/13 16:06
还在做2019年的账，能具体说下分录？
84784971
2020 03/13 16:07
可以把我纸上写的三步分录，告诉我怎么修改？
耿老师 
2020 03/13 16:13
你好，把之前的分录做红字。然后建房用研发支出费用化支出，贷方是原科目，然后月底合计数统一结转借管理费用研发支出，贷研发支出费用化支出。
84784971
2020 03/13 16:18
对方说 ，把材料直接做到管理费用研发的哪个材料下，那我这样修改做分录对？？
84784971
2020 03/13 16:21
1.支付研发费用 借：管理费用_研发费用—办公费/研发工资/材料费 贷：银行存款 2. 研发领料 借： 管理费用—研发费用—材料费 贷：原材料 3.月末结转： 借： 管理费用—研发费用 贷： 研发支出—费用化支出—材料费
84784971
2020 03/13 16:21
这样对？？是不是就不会存在出现几个地方核算研发费用的问题了
耿老师
2020 03/13 16:22
你好，应该不是这样处理的。发生时借研发支出费用化支出贷原材料。月底借管理费用研发支出，贷研发支出费用化支出。
84784971
2020 03/13 16:25
那研发人员工资 咨询费 办公费也是借： 研发支出—费用化支出 贷： 银存？
耿老师
2020 03/13 16:28
是的研发支出费用化支出，下面可以设三级明细，比如说工资差旅费风
84784971
2020 03/13 16:50
84784971
2020 03/13 16:50
我的分录没错吧
耿老师
2020 03/13 16:55
你好！是的，没有问题
84784971
2020 03/13 16:55
84784971
2020 03/13 16:55
材料费结平了，其他借方有余额
84784971
2020 03/13 16:58
84784971
2020 03/13 16:59
科目余额表上面的研发支出明细有问题？
耿老师
2020 03/13 17:00
你好，研发费用期末要转入管理费用的，你转了吗？
84784971
2020 03/13 17:00
支付工资 办公费 咨询费，月底要结平？
耿老师
2020 03/13 17:01
是的，费用话支出的话都要转入当期损益。
84784971
2020 03/13 17:07
84784971
2020 03/13 17:07
最后明细账都借方平了，就没问题了吧
耿老师
2020 03/13 17:10
你好，费用化支出的话都要转评
84784971
2020 03/13 21:36
好的谢谢老师
84784971
2020 03/13 21:37
老师，高新企业7百多万收入，多少研发费用合适，多少管理费用合适，多少研发材料费合适，有比列？？
84784971
2020 03/13 21:39
公司年终奖年前发了，如果拿发票报销，对不对要对应的报销人来报，比如年终奖59700 减去发票报销金额29700=30505是不是用30505来报年终奖呢，不用再换算税前 税后金额来报吧
84784971
2020 03/13 21:40
研发人员工资做账是根据工资表里面的应付工资来做账，还是工资表里面的实发工资来做账
耿老师
2020 03/13 22:04
根据你们记录费用的金额核算。
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