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问题已解决
请问在这两种情况下所算的＂本期应纳税额＂是否正确？尤其是标红部分的会计科目是否会对＂本期应纳税额＂的计算产生影响？我不确定，困扰好久了……
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你好！
待认证进项税额
不
对应纳增值税有影响的
2020 03/13 21:31
蒋飞老师 
2020 03/13 21:34
留抵税额20709.8是对的
84784998 
2020 03/13 21:36
好的，先谢谢老师及时回复！您的意思是我图中当期＂销项＂＂进项＂与＂应纳税额＂这样计算是不存在问题的？
蒋飞老师
2020 03/13 21:38
你好！
是的。
84784998
2020 03/13 21:41
好哒，非常感谢，另外还有一种情况想请您看下计算的对不对，也是类似的表格
84784998
2020 03/13 21:42
标红的同样不确定是否对＂本期应纳税额＂的最后计算有影响
蒋飞老师
2020 03/13 21:43
你好！
对的。
蒋飞老师
2020 03/13 21:44
留抵税额
124710.18
84784998
2020 03/13 22:12
嗯嗯，明白了老师。在确认两张表格后＂本期应纳税额＂数据都计算无误的情况下。最后想向您请教一下：第一张表实际上是税务师事务所12月份进行增值税纳税审查调账后的统计数据；而第二张表则是11月份税务师事务所审查前企业原来自行进行账务处理时的统计数据。那既然审查后应纳税额为0(但有20709.8元的留抵税额)；审查前应纳税额也为0(但有124710.18元的留抵税额)，像这样应纳税额相同，但留抵税额却不同的情况下还需要进行补缴增值税吗？
蒋飞老师
2020 03/13 22:16
你好！
不用交纳了
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