00:10:00
问题已解决
请问，19年开据了20年的房租发票，做在了19年费用中，汇算应该怎么处理？且19年企业所得税要补所得税的
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
二种方案
1.对应归属于20年的房租，调增，2020年度汇算时，再调减。
2.不做调整了
2020 03/14 19:37
84784973 
2020 03/14 19:40
就是放在19年的费用里，不做调整对吗？
文文老师 
2020 03/14 19:40
是的，放在19年的费用里，不做调整
84784973
2020 03/14 19:42
老师，请问依据的是什么文件，税务局查的话没事？
文文老师
2020 03/14 19:43
根据重要性原则。19年已经计入费用了，20年就不要计入费用了
84784973
2020 03/14 19:44
20年就又开21年的房租发票了，这冲突吗？
文文老师
2020 03/14 19:46
不冲突，保持这种连续性就没什么问题
84784973
2020 03/14 19:47
好的，谢谢了
文文老师
2020 03/14 19:48
不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
84784973
2020 03/14 20:10
对了，那请问如果当年亏损，没有要交的企业所得税，会有影响吗？
文文老师
2020 03/14 20:14
当年亏损，没有要交的企业所得税，不会有影响
84784973
2020 03/14 20:24
只要这样每年连续下去，不管有没有要交企业所得税，都可以对吗？
文文老师
2020 03/14 20:26
对的，只要这样每年连续下去，不管有没有要交企业所得税，都可以
阅读 991
描述你的问题，直接向老师提问
767
意见反馈
