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问题已解决
问一个税务问题。 如果2020年做了一笔调整以前年度损益的分录，比如： 借：短期借款 10000000 贷：以前年度损益调整 10000000 该调整涉及增加以前年度（2019年）应纳税所得额，要补交企业所得税的 那么，应该在什么时候调整和补交？这笔调整反应在纳税调整表的哪个项目里面？（做这笔分录的原因是2019年公司基本户还贷时做了借方财务费用-利息支出，现2020年要调回冲减短期借款）
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你好，同学。
你这如果是汇算清缴前调整的，那么就是在汇算清缴的时候补这个所得税，如果是汇算清缴后，那么就是在2020年调整当期补。
2020 03/14 19:51
84784954 
2020 03/14 20:02
好的，还请问一个这个纳税调增是填在纳税申报表的哪个项目里的？
陈诗晗老师 
2020 03/14 20:09
是在纳税调整明细表里面去处理的。
84784954
2020 03/14 20:17
我知道，我是问在纳税调整明细表的哪个项目里调增？
84784954
2020 03/14 20:19
陈诗晗老师
2020 03/14 20:22
你是填写在扣除项-其他里面。
84784954
2020 03/14 20:23
好知道了
陈诗晗老师
2020 03/14 20:55
嗯嗯，祝你工作愉快
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